Page 58 - 捷運工程叢書 精進版 － 16 臺北捷運工程品質管理實務
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臺北市政府捷運工程局
2.3.3.2 內控查核
一、 內控查核目的為瞭解本局各單位暨所屬工程處內部控制制度之落實性與有效性。（內部
控制制度詳 2.3.2 章節）。
二、 召開內控查核會議討論與審核相關內控查核事宜；相關部門參照府頒稽查所屬各機關實
施內部控制查核規範、各單位 QSOP 作業重點及控制重點等資料內容，制訂內控查核
規範（詳圖 2-3-2 內控查核作業流程圖）。
三、內控查核作業
局本部內部控制自主檢查：
( 一 ) 局本部各單位依其自訂之「內部控制實施情形查核表」，於查核期限內指派（含）
課（股）長以上人員完成單位自主檢查作業。
( 二 ) 對所屬工程處內部控制查核：
內控查核小組成員擬訂「內控查核作業時程」與「工程處內控查核表」，並與
工程處受查單位聯繫相關查核事宜。工程處另制定「本局所屬工程處內部控制實施
情形自行評估表」，並先行查填完竣奉核後，於受查日提供查核小組查核比對。
四、 對所屬工程處內部控制查核採聯合查核或個別查核方式進行，查核小組成員包含本局工
管處、秘書室、資財室、人事室、政風室、會計室等單位派員擔任。
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