Page 187 - 捷運工程叢書 精進版 － 16 臺北捷運工程品質管理實務

第三章 品質管理實務運作

如由各該業務主管機關統一研訂，可減輕各機關各自規劃設計內控重複投入之人力負擔，本

府遂於 96 年 6 月 7 日頒訂「臺北市政府各機關共通性之內部控制作業項目規範」。
101 年內控督導會報第 1 次會議結論，內部控制制度始納入風險管理概念，研考會針對

本府業務實際需要，設計簡要、有效之風險評估作業規範，並請主計處邀集各主管機關召開
說明會，說明風險評估作業要領、高風險重大負面新聞事件案例之處理，以及如何揭露於現
行內部控制制度之中，俾資精進。

107 年 6 月 22 日訂定「臺北市政府實施內部控制制度作業原則」，並同時停止適用「臺
北市政府稽查所屬各機關實施內部控制成效作業原則」、「臺北市政府各機關辦理內部控制
查核作業須知」及「臺北市政府各機關研訂內部控制制度一致原則」。

三、內控查核作業概況－本局
96 年 8 月 21 日成立本局內部控制專案小組，研訂本局內部控制制度。96 年 9 月 5 日召

開本局內部控制專案小組 96 年度第 1 次會議，訂定相關作業時程。本局於 90 年 12 月 12 日
通過 ISO9001：2000 之品質驗證，因此所訂定之 QSOP 需符合國際性統一規範，故各處室因

推動內控而研訂各工作項目繪製流程圖時，不宜任意修改。為使事權統一，本局內部控制制
度改由工務管理處（原品保處）負責，但涉及預算及帳務涉及主計專業業務往來文件，仍由
會計室擔任窗口。96 年 10 月 25 日「內部控制查核」程序書簽奉核定，為本局推動內部控

制制度之主要程序書。
該程序書明訂目的、範圍、作業流程、控制重點等，符合「臺北市政府各機關研訂內部

控制制度一致原則」之要求。依據「內部控制查核」程序書，本局內控查核分為兩大部分，
其一為局本部各單位自主檢查，另一為各工程處內控查核，如圖 3-4-2 本局內控查核作業
（96 ～ 109 年）。

臺北市政府捷運工程局

局本部各單位自主檢查 各工程處
(1) 自主檢查（各工程處自行辦理）
(2) 局對各工程處查核

圖 3-4-2 本局內控查核作業（96 ∼ 109 年）

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